如果你是一名来自美国的外籍人士,现在你已经告别了2016年,是时候开始考虑提交纳税申报表了。随着美国税收体系的日益复杂,以及纳税人的监管负担日益加重,将压力降至最低,并确保顺利的申报过程变得越来越重要。Ishali Patel,外籍税务服务团队高级经理Buzzacott,她给了我们她的十大建议,让这个提交文件的季节尽可能没有压力。
1.在早期的!
虽然这听起来很明显,但尽可能早地申报你的税收确实是最好的。首先,一旦完成,你就可以忘记它。其次,如果您在2017年4月15日的截止日期前申报并缴纳未缴税款,您将避免罚款和任何未缴税款的利息。这样做的另一个好处是,2016年的某些扣除——如IRA(个人退休账户)供款——如果截止到2017年4月15日,仍然可以在你的2016年申报表上扣除。尽早开始你的申报表可以让你的税务专业人员为你尽早发现这些机会,以便申请利益和减少你的税收。
2.与你的税务专业人员沟通这一年的任何情况的变化
让你的税务专业人员知道你在这一年中情况的任何变化,这是非常重要的,这样他们就可以在充分了解事实的基础上给你提供建议,并准备你的纳税申报表。同样重要的是,你要尽早让他们意识到这些问题,这样他们就可以根据你的新情况确定任何税务规划机会。
3 .将年内发生的任何可能的一次性事件(如出售房地产)告知税务专业人员
没有人喜欢出人意料的高税单。当你足够早地将房屋或其他财产的出售、奖金的领取或股票期权行使等事件告知税务专业人员时,他们可以计算估计的应纳税额,你可以提前支付这些税款,将你面临的利息和罚款风险降至最低。
开始组织资金提前缴纳税款
如果你住在美国以外的地方,筹集美元支票可能会很困难,而且电子支付可能会延迟,尤其是如果你没有美国银行账户的话。如果你想在一家非美国银行筹集美元支票,这可能需要几天时间,因此在纳税截止日期前进行计划对最小化利息和罚款很重要。
检查上一年的纳税申报单,确保你有相当于当年的备份
为了避免重复要求提供信息,最好看看你最近的美国纳税申报表,你提供给税务专业人员的文件类型,以及他们在报税过程中问的问题,以提高效率。
尽早向第三方(如银行、当地会计师、你的雇主)索取相关文件
特别是当您需要从非美国实体获取信息时,第三方可能需要花时间根据您的纳税申报表和美国纳税年度(1月至12月)的格式整理信息。这在香港尤其重要,因为香港的税务年度是4月1日至3月31日。信息不充分会导致延误,因此可能会增加你的利益和罚款风险。你的税务顾问可以帮助你。
7实时维护记录
开始保持实时记录,让你的税务专业人员知道发生了什么,什么时候发生,永远都不晚。提前筹划总是比事后诸葛亮容易。而且,如果把顾问费花在提前想出节税点子上,而不是在事后试图解决问题,或者就巨额税收义务向客户提供建议,那就物有所值了。这也意味着你已经为当年的纳税申报表准备好了大部分文件。请注意,根据美国国税局的规定,您应该保留与纳税申报表有关的记录和文件,从相关纳税年度结束起至少7年。
了解相关的截止日期并制定相应的计划
大多数人都知道,在提交申报表时,延期是可能的。然而,重要的是要注意,美国税的支付没有延期,所以为了尽量减少利息和罚款,有必要估计应纳税额,并在到期时支付,即使是在较晚的日期提交申报表。此外,注意你的季度估计税款的到期时间(4月15日,6月15日,9月15日和1月15日)也很重要,并确保及时支付这些税款,以尽量减少你的估计税收罚款。还需要注意的是,2017年提交的外国银行账户报告(fbar)的截止日期将在纳税申报表的截止日期之后。
了解fbar的电子和/或纸质归档流程、纳税申报和支付
即使在申报表已经完成后,压力的一个主要原因往往是实际的物流处理。无论申报表是以电子形式提交还是以纸张形式提交,都需要签署并返回授权表格,纸张申报表需要连同付款一起寄出,等等。真正重要的是,你要了解整个过程,从开始到结束,以减少压力。
如果你付不起,不要惊慌!
有时,你会被一大笔税单打个措手不及。如果你不能在4月15日的最后期限前付清全部款项,那么在那个时候尽你所能地支付,以尽量减少利息和罚款。国税局有一个网上支付协议申请在它的网站上可以找到,为那些需要支付帮助的人提供帮助。
[mks_pullquote align= " left " width= " 300″size= " 24″bg_color= " #dae0f3″txt_color= " #444444″buzzacott.hk /规划师而且你再也不会错过令人困惑的纳税截止日期了。
如需了解更多信息,或在美国年度税务备案方面需要任何帮助,请致电3752 8885或pateli@buzzacott.com.hk与Buzzacott团队联系,或访问网站buzzacott.hk.
这篇文章首次出现在2月/ 3月版的外籍人士生活杂志。betvictro伟德体育现在就订阅这样你就不会错过任何一个问题。
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